1.承受客戶的托付
1）昆山代理記賬需要到客戶公司的經營場所進行實地考查，與客戶的總經理及財政負責人進行座談，了解客戶的基本情況，評估此次業務的風險。
2）決定是否承受客戶的托付，若承受客戶的托付，則與客戶商討具體操作事宜，簽定約好書。

2.昆山代理記賬，與公司財政會計人員處理有關材料的交代手續
1）雙方經辦人員應列明材料清單，材料編號，交代日期，交代雙方簽字蓋章。
2）交代雙方經核對無誤，雙方簽字蓋章，注明交代日期。

3.昆山署理記賬之審閱原始憑證

昆山代理記賬，審閱原始憑證是會計核算工作中必不可少的環節，是國家賦予財會人員的監督權限，只有經審閱無誤后的原始憑證，才干作為編制記帳憑證和掛號明細分類帳的依據。會計人員主要應從以下的兩個方面對原始憑證進行審閱。

1）審閱原始憑證的合法性合理性，即國家的有關方針政策法令準則和計劃合平等為依據，審閱原始憑證所反映的經濟業務是否合理合法，有無違反財經準則規定，是否按計劃預算就事，是否按成本開支范圍就是昆山代理記賬是否遵循專款專項準則，有無貪婪盜竊虛報冒領假造憑證等違紀行為。

2）檢查原始憑證的完整性正確性。即檢查原始憑證的內容和填制手續是否符合規定的要求。首先應審閱原始憑證是否具有作為合法憑證所必須具有的基本內容，其次審閱原始憑證上有關數量、單價、金額是否正確無誤。

3）昆山代理記賬對原始憑證內容記載含糊不清，或故意掩蓋事情真象，進行貪婪做弊，單位抬頭不是本單位，無收款單位簽章，開具陰陽發票，進行貪婪做弊，模仿領導筆跡簽字冒領。昆山代理記賬，涂抹原始憑證上的時間數量、單價、金額，或增加內容和金額等。不是很清楚的當地應及時與客戶聯系，了解清楚原始憑證的真實情況。